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索 引 号:
008535640/2020-00063
文件编号:
发布机构:
发轮镇政府
发文日期:
2020-09-15
主 题 词:
决算
2019年度资中县发轮镇财政所部门决算编制说明
  2019年度

  资中县发轮镇财政所部门决算编制说明

  
目录

  公开时间:2020年 月 日

  第一部分部门概况

  一、基本职能及主要工作

  二、机构设置

  第二部分度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  二、收入决算情况说明

  三、支出决算情况说明

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

  八、政府性基金预算支出决算情况说明

  九、国有资本经营预算支出决算情况说明

  十、其他重要事项的情况说明

  第三部分名词解释

  第四部分附件

  附件1

  附件2

  第五部分附表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、财政拨款支出决算明细表

  六、一般公共预算财政拨款支出决算表

  七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

  八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

  十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

  十三、国有资本经营预算支出决算表

  


  第一部分部门概况

  一、基本职能及主要工作

  (一)主要职能。

  贯彻国家财政法律、法规,落实国家支农、惠农政策;编制和执行乡(镇)预算,乡(镇)财政性资金及财政财务收支及资产管理,收取和管理新型农村合作医疗资金,村组集体财务、资产的监督和管理,代理村级会计核算;管理乡(镇)、村级债权债务;负责农民负担、企业负担的监督管理,发放各项政策性补贴,监督各项专项资金的使用情况,确保基层政权和基层组织的正常运转。

  (二)2019年重点工作完成情况。

  1、加强内控制度,提高财政管理水平。2019年全镇实行“预算共编、帐户统设、集中收付、采购统办、票据统管”为主要内容的财务管理方式,支出要按照“量入为出”原则和“保工资、保运转、保稳定、保改革、促发展”的顺序合理安排,严格支出审批程序和手续,超过一定数额的支出,实行镇党委集体研究审批制度。进一步完善帐务、债权债务、财产物资、会计出纳基础工作、财务监管等制度。加强换届后财务人员培训,严格落实村级财务每月例会制。

  2、优化了支出结构,保证机关正常运转。2019年我镇财政紧紧围绕“保工资、保运转、保重点、保民生、保稳定”目标,大力提倡厉行节约,勤俭办事的作风,牢固树立过紧日子的思想,合理安排财政支出,压缩了会议费、招待费、公务用车等弹性支出,确保发轮镇各项工作正常有序的发展。

  3、抓好信息公开

  按照规定的内容、时间、方式及时搞好资金的公开公示;预、决算和“三公经费”公开公示;各种一卡通惠农补贴公示,及时兑付各项惠民补贴、项目公示;公共运行维护项目公示;一事一议项目公示;精准扶贫项目公开。

  4、 持续深入改进作风

  我镇巩固“三严三实”“两学一做”成果,完善工作责任、督查问责机制,整治庸政懒政怠政,严格首问责任制和限时办结制。二、机构设置

  发轮镇财政所属二级预算单位,下设独立编制机构1个,其中行政机构1个,参照公务员法管理的事业机构0个,其他事业机构0个。

  发轮镇财政所为纳入2019年度部门决算编制范围的独立编制机构。


  第二部分 2019年度部门决算情况说明

  一、收入支出决算总体情况说明

  2019年度收、支总计288.2万元。与2018年相比,收、支总计各增加74.11万元,增加103.66%。主要变动原因是区划调整,配龙镇并入。

  二、收入决算情况说明

  2019年本年收入合计145.6万元,其中:一般公共预算财政拨款收入145.6万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

  三、支出决算情况说明

  2019年本年支出合计142.6万元,其中:基本支出142.6万元,占100%;项目支出0万元,占0%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2019年财政拨款收、支总计288.2万元。与2018年相比,财政拨款收、支总计各增加74.11万元,增加103.66%。主要变动原因是区划调整,配龙镇并入。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  (一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

  2019年一般公共预算财政拨款支出142.6万元,占本年支出合计的100%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款增加71.11万元,增加99.47%。主要变动原因是区划调整,配龙镇并入。

  2019年一般公共预算财政拨款支出142.6万元,主要用于以下方面: 一般公共服务支出123.94万元,占86.91%;外交支出0万元,占0%;国防支出0万元,占0%;公共安全支出0万元,占0%;教育支出0.73万元,占0.51%;科学技术支出0万元,占0%;文化体育与传媒支出0万元,占0%;社会保障和就业支出10.74万元,占7.53%;医疗卫生与计划生育支出0万元,占0%;节能环保支出0万元,占0%;城乡社区支出0万元,占0%;农林水支出0万元,占0%;交通运输支出0万元,占0%;资源勘探信息等支出0万元,占0%;商业服务业等支出0万元,占0%;金融支出0万元,占0%;援助其他地区支出0万元,占0%;自然资源海洋气象等支出0万元,占0%;住房保障支出7.19万元,占5.04%;粮油物资储备支出0万元,占0%;灾害防治及应急管理支出0万元,占0%;其他支出0万元,占0%;债务还本支出0万元,占0%;债务付息支出0万元,占0%。

  (三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  2019年一般公共预算支出决算数为142.6万元,完成调整预算数的100%。其中:

  1.一般公共服务:支出决算为123.94万元,完成调整预算100%。

  2.教育:支出决算为0.73万元,完成调整预算100%。

  3.科学技术:支出决算为0万元。

  4.文化体育与传媒:支出决算为0万元。

  5.社会保障和就业:支出决算为10.74万元,完成调整预算100%。

  6.医疗卫生与计划生育:支出决算为0万元。

  7.节能环保支出:支出决算为0万元,完成调整预算100%。

  8.城乡社区支出:支出决算为0万元,完成调整预算100%。

  9.住房保障支出:支出决算为7.19万元,完成调整预算100%。

  10.灾害防治及应急管理支出:支出决算为0万元,完成调整预算100%。

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2019年一般公共预算财政拨款基本支出142.6万元,其中:

  人员经费121.55万元,主要包括:基本工资36.37万元、津贴补贴31.03万元、奖金28.41万元、伙食补助费1.46万元、绩效工资46.14万元、机关事业单位基本养老保险缴费10.67万元、职工基本医疗保险缴费6.15万元、住房公积金7.19万元、其他社会保障缴费0.27万元、生活补助1.08万元。

  公用经费19.99万元,主要包括:办公费6.7万元、邮电费0.02万元、差旅费3.77万元、公务接待费0.56万元、培训费0.76万元、工会经费0.65万元、福利费0.6万元、其他交通费用6.93万元。

  七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

  (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

  2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.56万元,完成预算100%。

  (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

  2019年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0.56万元,占100%。具体情况如下:

  1.因公出国(境)经费支出0万元,完成预算0%。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。因公出国(境)支出决算比2018年增加/减少0万元,增长/下降0%。

  2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元,增长/下降0%。

  其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,金额0元。截至2019年12月底,单位共有公务用车0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

  公务用车运行维护费支出0万元。

  3.公务接待费支出0.56万元,完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加0.28万元,增长50%。其中:

  国内公务接待支出0.56万元。国内公务接待15批次,94人次,共计支出0.56万元。

  外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元。

  八、政府性基金预算支出决算情况说明

  2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

  九、国有资本经营预算支出决算情况说明

  2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

  十、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费支出情况

  2019年,资中县发轮镇财政所属于行政单位,无机关运行经费。

  (二)政府采购支出情况

  2019年,资中县发轮镇财政所未发生政府采购支出。

  (三)国有资产占有使用情况

  截至2019年12月31日,资中县发轮镇财政所共有车辆0辆。

  单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

  (四)预算绩效管理情况。

  1.2019年,资中县发轮镇财政所未开展项目支出绩效评价。

  2.部门绩效评价结果。

  本部门对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《资中县发轮镇财政所2019年整体支出绩效评价报告》见附件。

  


  第三部分名词解释

  1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

  2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

  3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…等。

  4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

  5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

  8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

  9.一般公共服务(类)…(款)…(项):指……。

  10.外交(类)…(款)…(项):指……。

  11.公共安全(类)…(款)…(项):指……。

  12.教育(类)…(款)…(项):指……。

  13.科学技术(类)…(款)…(项):指……。

  14.文化体育与传媒(类)…(款)…(项):指……。

  15.社会保障和就业(类)…(款)…(项):指……。

  16.医疗卫生与计划生育(类)…(款)…(项):指……。

  17.节能环保(类)…(款)…(项):指……。

  18.城乡社区(类)…(款)…(项):指……。

  19.农林水(类)…(款)…(项):指……。

  20.交通运输(类)…(款)…(项):指……。

  21.资源勘探信息等(类)…(款)…(项):指……。

  22.商业服务业(类)…(款)…(项):指……。

  23.金融(类)…(款)…(项):指……。

  24.国土海洋气象等(类)…(款)…(项):指……。

  25.住房保障(类)…(款)…(项):指……。

  26.粮油物资储备(类)…(款)…(项):指……。

  27.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  28.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  29.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  30.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  31.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件

  附件1

  资中县发轮镇财政所

  2019年部门整体支出绩效评价报告

  一、部门(单位)概况

  (一)机构组成。发轮镇财政所独立核算机构1个。

  (二)机构职能。

  贯彻国家财政法律、法规,落实国家支农、惠农政策;编制和执行乡(镇)预算,乡(镇)财政性资金及财政财务收支及资产管理,收取和管理新型农村合作医疗资金,村组集体财务、资产的监督和管理,代理村级会计核算;管理乡(镇)、村级债权债务;负责农民负担、企业负担的监督管理,发放各项政策性补贴,监督各项专项资金的使用情况,确保基层政权和基层组织的正常运转。

  (三)人员概况。资中县发轮镇财政所单位性质为行政单位,截止2019年12月31日编制数11人,在职11人。

  二、部门财政资金收支情况

  (一)部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计145.6万元,其中:一般公共预算财政拨款收入145.6万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;国有资本经营预算财政拨款收入0万元,占0%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

  (二)部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计142.6万元,其中:基本支出142.6万元,占100%;项目支出0万元,占86.24%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

  三、部门整体预算绩效管理情况

  (一)部门预算管理。

  资中县发轮镇财政所全部收支按统一要求编制了部门预算。近年来,在镇党委、政府正确的领导下,在人大的监督指导下,通过深化财政改革和健全管理制度、部门预算管理不断得以加强。

  (二)结果应用情况。

  2019年资中县发轮镇财政所基本支出142.6万元,主要为一般公共服务支出。资金均纳入预算管理,支付手续齐全合规。通过对本单位整体支出进行自评,对自评问题进行梳理,一是将评价结果报单位主要负责人作为考核评价和领导决策的依据;二是报人大,用于接受人大的监督。

  四、评价结论及建议

  (一)评价结论。资中县发轮镇财政所通过对本部门的各项指标进行评价,评价结果良好。

  (二)存在问题。单位着重对资金支出进行严格的控制和管理,忽略资金支出的效率。

  (三)改进建议。

  1.建议加强政策学习,提高思想认识。

  2.建议细化预算指标,提高预算科学性。

  3.建议优化绩效评价指标计分标准,让评价更加公平公正。

  


  第五部分附表

  一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表
 附  件:
四川省内江市资中县发轮镇财政所
主办:资中县人民政府  管理维护:资中县电子政务办公室
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